Seminario virtual

REGIMEN CAMBIARIO Y SANCIONATORIO APLICABLE A LAS CUENTAS DE COMPENSACION

Valor $480.000 + IVA

Intensidad: 9 horas

Fecha: 26 de enero 2026 Hora 5:00 pm a 9:00 pm

MARCO CONCEPTUAL

• Acceso al mecanismo de compensación
• Obligaciones esenciales

REGISTRO E INFORMES AL BANCO DE LA REPÚBLICA

• Registro de cuentas de compensación
• Qué constituye “primera operación” para que proceda el registro.
• Operaciones canalizables a través de las Cuentas de Compensación
• Declaraciones de cambio y su transmisión electrónica
• Manejo de declaraciones de cambio por operaciones de Comercio exterior, servicios y otras
• Manejo de declaraciones de cambio de inversiones, deuda externa
• Pagos entre residentes por operaciones internas
• Traslados
• Manejo de saldos, sobregiros e inversiones financieras,
• operaciones over night.
• Reporte de Movimientos.
• Modificaciones a los movimientos
• Cancelación y anulaciones de registro y/o cuentas
• Operaciones que dan lugar a traslados a la DIAN para ser investigadas

Conferencista

ARMANDO OSPINA GUEVARA

Asesor Régimen Cambiario

Fecha: 27 y 28 de enero 2026 Hora 6:00 pm a 8:30 pm

RÉGIMEN DE SANCIONES APLICABLES A LAS CUENTAS DE COMPENSACIÓN DECRETO LEY 2245

DE 2011, ART. 3º

• Marco jurídico de las cuentas de compensación.
• Principios básicos aplicables al manejo de una cuenta de compensación.
• Resolución 000180 de 26 de septiembre de 2024 y 000204 de abril 3 de 2025 de la DIAN –Información Exógena Cambiaria.
• Formatos y reglas de presentación de la Información
• Exógena Cambiaria. Errores más recurrentes detectados en los archivos exógenos.
• Saneamiento de infracciones cambiarias en operaciones canalizadas a través de cuentas de compensación.
• Modalidades de infracción cambiaria aplicables a los titulares de las cuentas de compensación.
• Pago de sanciones reducidas por reconocimiento de infracciones cambiarias.

Conferencista:

Dr. FERNANDO ALBERTO PÁEZ

Asesor Jurídico del Despacho de la Subdirección de Gestión de Control Cambiario de la Dirección de Gestión de Fiscalización de la DIAN

Dirigido a: Gerentes y asistentes Departamento Internacional de Intermediarios Financieros, empresas con negocios en moneda extranjera, consultores, gerentes financieros, bufetes de abogados, tesoreros, gerentes de importaciones, exportaciones y contadores

INFORMES CENI SAS

Teléfonos: 601-4741306- Celular 3022617570

Correo: info@cenicolombia.com.co – web: cenicolombia.com.co