Régimen Cambiario y Sancionatorio aplicable a las Cuentas de Compensación
2026-01-26 05:00 - 2026-01-28 21:00 (America/Bogota)
Seminario virtual
REGIMEN CAMBIARIO Y SANCIONATORIO APLICABLE A LAS CUENTAS DE COMPENSACION
Valor $480.000 + IVA
Intensidad: 9 horas
Fecha: 26 de enero 2026 Hora 5:00 pm a 9:00 pm
MARCO CONCEPTUAL

Acceso al mecanismo de compensación
Obligaciones esenciales

REGISTRO E INFORMES AL BANCO DE LA REPÚBLICA

Registro de cuentas de compensación
Qué constituye “primera operación” para que proceda el registro.
Operaciones canalizables a través de las Cuentas de Compensación
Declaraciones de cambio y su transmisión electrónica
Manejo de declaraciones de cambio por operaciones de Comercio exterior, servicios y otras
Manejo de declaraciones de cambio de inversiones, deuda externa
Pagos entre residentes por operaciones internas
Traslados
Manejo de saldos, sobregiros e inversiones financieras,
operaciones over night.
Reporte de Movimientos.
Modificaciones a los movimientos
Cancelación y anulaciones de registro y/o cuentas
Operaciones que dan lugar a traslados a la DIAN para ser investigadas

Conferencista
ARMANDO OSPINA GUEVARA
Asesor Régimen Cambiario
Fecha: 27 y 28 de enero 2026 Hora 6:00 pm a 8:30 pm
RÉGIMEN DE SANCIONES APLICABLES A LAS CUENTAS DE COMPENSACIÓN DECRETO LEY 2245
DE 2011, ART. 3º

Marco jurídico de las cuentas de compensación.
Principios básicos aplicables al manejo de una cuenta de compensación.
Resolución 000180 de 26 de septiembre de 2024 y 000204 de abril 3 de 2025 de la DIAN –Información Exógena Cambiaria.
Formatos y reglas de presentación de la Información
Exógena Cambiaria. Errores más recurrentes detectados en los archivos exógenos.
Saneamiento de infracciones cambiarias en operaciones canalizadas a través de cuentas de compensación.
Modalidades de infracción cambiaria aplicables a los titulares de las cuentas de compensación.
Pago de sanciones reducidas por reconocimiento de infracciones cambiarias.

Conferencista:
Dr. FERNANDO ALBERTO PÁEZ
Asesor Jurídico del Despacho de la Subdirección de Gestión de Control Cambiario de la Dirección de Gestión de Fiscalización de la DIAN
Dirigido a: Gerentes y asistentes Departamento Internacional de Intermediarios Financieros, empresas con negocios en moneda extranjera, consultores, gerentes financieros, bufetes de abogados, tesoreros, gerentes de importaciones, exportaciones y contadores
INFORMES CENI SAS
Teléfonos: 601-4741306- Celular 3022617570
Correo: info@cenicolombia.com.co – web: cenicolombia.com.co
.Imagen seminario

Conozca el Régimen Cambiario y prevenga infracciones - Taller de Declaraciones de Cambio
2026-03-25 18:00 - 2026-03-27 18:00
Conozca el Régimen Cambiario y prevenga infracciones – Taller de Declaraciones de Cambio
Fecha: 25, 26, y 27 marzo 2026
Hora: 6:00 pm a 9:00 pm
Intensidad 9 horas

GIROS POR CONCEPTO DE IMPORTACIONES DE BIENES

Pagos con tarjetas de crédito, débito o transferencias de fondos
Régimen de “pasarelas” y proveedores de servicios de pago sobre importaciones
Anticipos, giros ordinarios, gastos de importación. Numerales cambiarios.
Anticipos financiados en moneda extranjera
Financiación importaciones post embarque.
Endeudamiento externo para pago de créditos sobre importaciones
Diferencias de cambio, devoluciones, descuentos, faltantes y notas crédito
Régimen de dación en pago.
Imposibilidad jurídica de pago al exterior, tratamiento cambiario
Régimen cambiario sobre importaciones en Leasing

REINTEGROS DE DIVISAS POR EXPORTACIONES DE MERCANCÍAS

Pagos de exportaciones con tarjetas de crédito
Régimen de “pasarelas” y proveedores de servicios de pago sobre exportaciones
Anticipos y reintegros ordinarios Gastos de exportación Numerales cambiarios.
Discriminación de valores en declaraciones de cambio
Diferencias de cambio, devoluciones, descuentos, faltantes y notas crédito.
Financiación post embarque y prefinanciaciones
Venta de instrumentos de pago.
Régimen de cauciones.
Régimen dación en pago.
Imposibilidad jurídica de reintegro, tratamiento cambiario

ESTADO ACTUAL DEL RÉGIMEN DE CUENTAS DE COMPENSACIÓN

Registro y modificación
Informe mensual
Ingresos: Reintegro de exportaciones; inversiones extranjeras; desembolsos de créditos externos; servicios, traslados; operaciones internas
Egresos: Pagos de importaciones, créditos externos, reembolsos por inversiones extranjeras; servicios, traslados; operaciones internas
Cancelación de registro
Anulación

ENDEUDAMIENTO EXTERNO

Deuda externa pasiva y activa: Principios rectores y limitaciones.
Deberes asignados a los IMC
Modalidades de endeudamiento externo pasivo y activo
Canalización de desembolsos, amortizaciones, intereses y comisiones
Excepciones a la canalización por el mercado cambiario
Correcciones y procedimientos especiales: fraccionamiento, sustitución, consolidación e indexación.
Créditos externos en moneda legal

Taller
DECLARACIONES DE CAMBIO:

Obligaciones y responsabilidades en la presentación de las declaraciones de cambio.
Diligenciamiento de las declaraciones de cambio
Correcciones y cambios de declaración
Anulaciones
Correcciones al movimiento mensual de la cuenta de compensación

Conferencista
ARMANDO OSPINA GUEVARA
Asesor en Régimen Cambiario
Modalidad: virtual – Plataforma ZOOM
Valor: $480.000 + IVA
Formas de pago: Trasferencia, tarjeta de crédito – PSE
Incluye: certificado de asistencia
Programa PDFImagen seminario

Principales errores que afectan la nueva información exógena cambiaria exigida por la DIAN
2026-04-21 18:00 - 2026-04-23 21:00
PRINCIPALES ERRORES QUE AFECTAN LA NUEVA INFORMACION EXOGENA CAMBIARIA EXIGIDA POR LA DIAN
Resoluciones 000180 de 26 sept. 2024 y la nueva Resolución 000204 de 3 abril 2025 de la DIAN
Obligatoria para los titulares de cuentas de compensación y los intermediarios del mercado cambiario – IMC y sus clientes importadores o exportadores de bienes
PROGRAMA
A. FORMATOS DE LA INFORMACIÓN EXÓGENA CAMBIARIA
• Marco Legal de la presentación de la Información Exógena Cambiaria a la DIAN.
• Operaciones de Cambio obligadas a ser reportadas a la DIAN por vía electrónica por los Intermediarios del Mercado Cambiario – IMC y los Titulares de Cuentas de Compensación – CC.
• Análisis de Los Formatos que organizan la Información Exógena Cambiaria de acuerdo con la Resolución No. 000180 de 2024 y la Resolución de especificaciones técnicas No. 00204 de fecha 3 de abril de 2025.
• Nueva Obligación de informar el origen / destino de los recursos canalizados a través del mercado cambiario. Datos de los beneficiarios de los egresos y de los giradores de los ingresos de los montos canalizados a través del mercado cambiario y de las cuentas receptoras o remitentes de los recursos canalizados.
B. INFORME DE PAGOS O REEMBOLSOS DE IMPORTACIONES DE BIENES
• Desglose de los datos exigidos para reportar a la DIAN los reembolsos de las importaciones de bienes
• Errores comunes que se cometen en la conformación del archivo .XML del Formato 1059, versión 9.
C. INFORME DE REINTEGROS DE EXPORTACIONES DE BIENES
• Desglose de los datos exigidos para reportar a la DIAN los reintegros de los pagos de las exportaciones de bienes. Reglas de depuración del reintegro de las exportaciones de bienes.
• Errores frecuentes que se cometen en la conformación del archivo .XML del Formato 1060, versión 8.
D. INFORME DE DESEMBOLSOS Y AMORTIZACIONES DE OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO DE COMPETENCIA DE LA DIAN
• Desglose de los datos exigidos para reportar operaciones de endeudamiento externo por parte de deudores o acreedores residentes personas naturales.
• Desglose de los datos exigidos para reportar operaciones de endeudamiento externo por parte de deudores residentes personas jurídicas o asimiladas.
• Errores que se cometen en la conformación del archivo .XML del Formato 1061, versión 8, con información de competencia de la DIAN
E. INFORME DE OPERACIONES DE PAGOS Y REINTEGROS DE SERVICIOS, TRANSFERENCIAS, INVERSIONES FINANCIERAS Y OTROS CONCEPTOS
• Desglose de los datos exigidos para reportar operaciones de servicios, transferencias y otros conceptos.
• Desglose de los datos exigidos para reportar operaciones de inversión financiera en activos financieros, activos fijos en el exterior, inversiones financieras especiales e inversiones por compra de obligaciones en el exterior por parte de personas naturales o jurídica o asimiladas, residentes en el país.
• Errores que se presentan en la conformación del archivo .XML del Formato 1062, versión 8, con información de competencia de la DIAN
F. INFORME DE LAS MODIFICACIONES DE LAS DECLARACIONES ADUANERAS Y DE LOS VALORES PAGADOS A LAS MERCANCÍAS AMPARADAS EN TALES DOCUMENTOS; LAS CORRECCIONES Y LAS NUEVAS DECLARACIONES DE CAMBIO DERIVADAS DE ANULACIONES
• Desglose de los datos exigidos para reportar a la DIAN las modificaciones de los datos de las declaraciones de importación o de exportación de bienes o documentos equivalentes y valores USD pagados o reintegrados por estas operaciones, presentadas en cualquier tiempo por los usuarios importadores o exportadores.
• Caso especial de la casilla “rein” reintegro neto, en la pantalla de modificaciones de las legalizaciones de los datos de las declaraciones de exportación de bienes,
• Desglose de las correcciones de declaraciones de cambio que no originan una nueva declaración de cambio, que generen operaciones descritas por alguno de los numerales cambiarios señalados por el artículo 1º de la Resolución 000180 de 2024 de la DIAN.
• Desglose de las nuevas declaraciones de cambio derivadas de anulaciones presentadas al Banco de la República, que generen operaciones descritas por alguno de los numerales cambiarios señalados por el artículo 1º de la Resolución 000180 de 2024 de la DIAN.
• Reglas de validación de periodo del archivo .XML en el Formato 1066, versión 9, según contenga datos de modificación de legalizaciones, datos de correcciones o nuevas declaraciones de cambio generadas por anulaciones de una operación anterior.
G. INFORME DE LEGALIZACION DE LOS DATOS DE LAS DECLARACIONES ADUANERAS Y VALORES USD PAGADOS O RECIBIDOS EN PAGO POR LAS MERCANCÍAS IMPORTADAS O EXPORTADAS
• Nuevas modalidades de legalización de los desembolsos de créditos externos con razón de no canalización que financien el pago anticipado de importaciones de bienes o amorticen créditos de importaciones de bienes.
• Nueva legalización de las amortizaciones de créditos externos de prefinanciación de exportaciones con el producto del pago de las exportaciones.
• Legalización de los pagos de las importaciones y reintegros de exportaciones de bienes canalizadas a través de los proveedores de servicios de pago agregadores – residentes.
• Nuevos plazos de legalización ante la DIAN de los datos de los documentos aduaneros de importación y exportación o sus documentos equivalentes y los valores USD pagados o recibidos en pago de las mercancías.
• Reglas de validación de periodo del archivo .XML en el Formato 1067, versión 9.
H. INFORME DE AUSENCIA DE OPERACIONES A REPORTAR
• Noción de “ausencia de operaciones que reportar a la DIAN”
• Datos exigidos para reportar a la DIAN la ausencia de operaciones celebradas a través de una cuenta de compensación.
I. RÉGIMEN SANCIONATORIO APLICABLE POR LA INFORMACION EXÓGENA CAMBIARIA
• Casillas obligatorias de los formatos exógenos que generan sanción si no se encuentran diligenciadas.
• Errores en casillas que deben prevenirse para evitar una sanción por información incompleta, inconsistente o errónea.
• Modalidades de infracción cambiaria reguladas por el Decreto Ley 2245 de 2011, artículo 3º, numerales 16, 17, 30 y 31, aplicadas por información exógena no presentada o presentada en forma incorrecta, inconsistente o de manera extemporánea.
J. PROGRAMA PREVALIDADOR CAMBIARIO – VERSIÓN 3.0.0 – 1
Demostración del nuevo Programa Prevalidador Cambiario, Versión 3.0.0-1 con las operaciones de cambio relacionadas con los conceptos de los Formatos 1059 – 1060 – 1061 – 1062 – 1066 – 1067 – 1070.
Conferencista:
Dr. FERNANDO ALBERTO PÁEZ MARTINEZ
Autor y redactor de las resoluciones Nos. 000180 de 2024 y 000204 de 2025 por medio de las cuales la DIAN ha regulado el cumplimiento de la obligación de reporte exógeno de las operaciones de cambio sometidas a su vigilancia y control.
Desarrollador del Programa Prevalidador Cambiario – versión 3.0.0-1 mediante el cual se facilita a los usuarios la generación y validación de los archivos .XML
Fecha: 21, 22 y 23 de abril de 2026
Hora: 6:00 pm a 9:00 pm Intensidad: 9 horas
Valor: $480.000 + IVA
Facilidades de pago
Para mayor información: CENI SAS – Teléfono en Bogotá : 601-4741306 -WhatsApp: 3022617570
Responder al correo: contactenos@cenicolombia.com.co
Pagina web: www.cenicolombia.com.co
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