Modalidades de Endeudamiento Externo, Inversiones Internacionales, Servicios, Transferencias y otros Conceptos
2025-08-04 18:00 - 2025-08-05 21:00 (America/Bogota)
SEMINARIO
MODALIDADES DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO, INVERSIONES INTERNACIONALES, SERVICIOS TRANSFERENCIAS Y OTROS CONCEPTOS
Naturaleza, alcances y definiciones de las operaciones de cambio.
El incumplimiento o aplicación errada de las normas cambiarias deriva en sanciones económicas muy gravosas para el usuario. Por lo tanto, es de la mayor importancia que las personas responsables de la aplicación de las normas cambiarias en las empresas mantengan un adecuado nivel de actualización del Régimen Cambiario
Dirigido a:
Gerentes y asistentes Departamento Internacional de Intermediarios Financieros, empresas con negocios en moneda extranjera, consultores, gerentes financieros, bufetes de abogados, tesoreros, gerentes de importaciones, exportaciones y contadores
PROGRAMA

EXCEPCIONES A LA CANALIZACIÓN DE DIVISAS A TRAVÉS DEL MERCADO CAMBIARIO:

– Categorías
– Definiciones
– Ejemplos

MODALIDADES DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO

2.1 Deuda pasiva
2.2 Prestamos activos
– Categorías
– Definiciones
– Ejemplos

MODALIDADES DE INVERSIONES INTERNACIONALES

3.1 Categorías:
Inversiones en empresas, Inmuebles, negocios fiduciarios, otros actos y contratos.
3.2. Modalidades de origen
Categorías, definiciones y ejemplos

SERVICIOS

Categorías – Numerales cambiarios
Definiciones, ejemplos

TRANSFERENCIAS Y OTROS CONCEPTOS

Categorías – Numerales cambiarios
Definiciones, ejemplos
Conferencista
ARMANDO OSPINA GUEVARA
Asesor Cambiario
INFORMACIÓN GENERAL
Fecha: 4 y 5 de agosto de 2025
Hora: 6:00 pm a 9:00 pm – Intensidad 6 horas
Modalidad: Virtual – Plataforma ZOOM
Valor: $ 300.000 + IVA
Facilidades de pago
Tarjeta de Crédito – PSE
Incluye: certificado de asistencia
Formato de Inscripción
Correo electrónico: contactenos@cenicolombia.com.co
Web: cenicolombia.com.co
Teléfono (601) 4741306
Whatsapp: 3022617570
PROGRAMA EN PDFPrograma

Taller de aplicación de la nueva información exógena cambiaria a la DIAN
2025-10-21 18:00 - 2025-10-23 21:00
Seminario virtual
TALLER DE APLICACIÓN DE LA NUEVA INFORMACION EXOGENA CAMBIARIA A LA DIAN
Resoluciones 000180 de 26 de septiembre de 2024 y 000204 de abril 3 de 2025 de la DIAN
Obligatoria para los titulares de cuentas de compensación y los intermediarios del mercado cambiario – IMC y sus clientes importadores o exportadores
Fecha: 21, 22 y 23 de octubre 2025 – Hora: 6:00 pm a 9:00 pm Intensidad 9 horas
Valor de la inscripción: $450.000 + IVA
Objetivo:
El incumplimiento o la aplicación errada de las normas técnicas que regulan el reporte exógeno cambiario para la DIAN genera sanciones económicas muy gravosas para el usuario importador o exportador de bienes, ya sea que la operación se canalice a través de los intermediarios del mercado cambiario – IMC o de las cuentas de compensación.
Por lo tanto, es de la mayor importancia que las personas responsables de preparar el reporte exógeno a la DIAN o de entregar esta información a los IMC en las empresas usuarias del mercado cambiario, ya como importadores o exportadores de bienes y servicios; deudores o acreedores de créditos externos e inversionistas financieros residentes, mantengan un adecuado nivel de actualización respecto de las nuevas obligaciones de reporte contenidas en las normas recientemente expedidas por la DIAN, en su calidad de entidad de control cambiario.
Dirigido a:
Gerentes y asistentes de departamentos internacionales de entidades intermediarias del mercado cambiario – IM; titulares de cuentas de compensación; consultores, gerentes financieros, abogados consultores, tesoreros, gerentes de importaciones, exportaciones y contadores.
PROGRAMA
A. FORMATOS DE LA INFORMACIÓN EXÓGENA CAMBIARIA
• Marco Legal de la presentación de la Información Exógena Cambiaria a la DIAN.
• Operaciones de Cambio obligadas a ser reportadas a la DIAN por vía electrónica por los Intermediarios del Mercado Cambiario – IMC, los Titulares de Cuentas de Compensación – CC. y los concesionarios de servicios de correos.
• Análisis de Los Formatos que organizan la Información Exógena Cambiaria de acuerdo con la Resolución No. 000180 de 2024 y la Resolución de especificaciones técnicas No. 00204 de fecha 3 de abril de 2025.
• Nueva Obligación de informar el origen / destino de los recursos canalizados a través del mercado cambiario. Datos de los beneficiarios de los egresos y de los giradores de los ingresos de los montos canalizados a través del mercado cambiario y de las cuentas receptoras o remitentes de los recursos canalizados.
B. INFORME DE PAGOS O REEMBOLSOS DE IMPORTACIONES DE BIENES
• Desglose de los datos exigidos para reportar a la DIAN.
• Aspectos puntuales que deben cumplirse en el nuevo Formato 1059, versión 9.
C. INFORME DE REINTEGROS DE EXPORTACIONES DE BIENES
• Desglose de los datos exigidos para reportar a la DIAN. Reglas de depuración del reintegro de las exportaciones de bienes.
• Aspectos puntuales que deben cumplirse en el nuevo Formato 1060, versión 8.
D. INFORME DE DESEMBOLSOS Y AMORTIZACIONES DE OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO DE COMPETENCIA DE LA DIAN
• Desglose de los datos exigidos para reportar operaciones de endeudamiento externo por parte de deudores o acreedores residentes personas naturales.
• Desglose de los datos exigidos para reportar operaciones de endeudamiento externo por parte de deudores residentes personas jurídicas o asimiladas.
• Aspectos puntuales que deben cumplirse en el nuevo Formato 1061, versión 8.
E. INFORME DE OPERACIONES DE PAGOS Y REINTEGROS DE SERVICIOS, TRANSFERENCIAS, INVERSIONES FINANCIERAS Y OTROS CONCEPTOS
• Desglose de los datos exigidos para reportar operaciones de servicios, transferencias y otros conceptos.
• Desglose de los datos exigidos para reportar operaciones de inversión financiera en activos financieros, activos fijos en el exterior, inversiones financieras especiales e inversiones por compra de obligaciones en el exterior por parte de personas naturales o jurídica o asimiladas, residentes en el país.
• Aspectos puntuales que deben cumplirse en el nuevo Formato 1062, versión 8.
F. INFORME DE LAS MODIFICACIONES DE LAS DECLARACIONES ADUANERAS Y DE LOS VALORES PAGADOS A LAS MERCANCÍAS AMPARADAS EN TALES DOCUMENTOS; LAS CORRECCIONES Y LAS NUEVAS DECLARACIONES DE CAMBIO DERIVADAS DE ANULACIONES
• Desglose de los datos exigidos para reportar a la DIAN las modificaciones de los datos de las declaraciones de importación o de exportación de bienes o documentos equivalentes y valores USD pagados o reintegrados por estas operaciones, presentadas en cualquier tiempo por los usuarios importadores o exportadores.
• Desglose de las correcciones de declaraciones de cambio que no originan una nueva declaración de cambio, que generen operaciones descritas por alguno de los numerales cambiarios señalados por el artículo 1º de la Resolución 000180 de 2024 de la DIAN.
• Desglose de las nuevas declaraciones de cambio derivadas de anulaciones presentadas al Banco de la República, que generen operaciones descritas por alguno de los numerales cambiarios señalados por el artículo 1º de la Resolución 000180 de 2024 de la DIAN.
• Aspectos puntuales que deben cumplirse en el nuevo Formato 1066, versión 9.
G. INFORME DE LEGALIZACION DE LOS DATOS DE LAS DECLARACIONES ADUANERAS Y VALORES USD PAGADOS O RECIBIDOS EN PAGO POR LAS MERCANCÍAS IMPORTADAS O EXPORTADAS
• Nuevas modalidades de legalización de los desembolsos de créditos externos con razón de no canalización que financien el pago anticipado de importaciones de bienes o amorticen créditos de importaciones de bienes.
• Nueva legalización de las amortizaciones de créditos externos de prefinanciación de exportaciones con el producto del pago de las exportaciones.
• Legalización de los pagos de las importaciones y reintegros de exportaciones de bienes canalizadas a través de los proveedores de servicios de pago agregadores – residentes.
• Nuevos plazos de legalización ante la DIAN de los datos de los documentos aduaneros de importación y exportación o sus documentos equivalentes y los valores USD pagados o recibidos en pago de las mercancías.
• Aspectos puntuales que deben cumplirse en el nuevo Formato 1067, versión 9.
H. INFORME DE AUSENCIA DE OPERACIONES A REPORTAR
• Desglose de los datos exigidos para reportar a la DIAN.
• Aspectos puntuales que deben cumplirse en el nuevo Formato 1070, versión 8.
I. RÉGIMEN SANCIONATORIO APLICABLE POR LA INFORMACION EXÓGENA CAMBIARIA
• Casillas obligatorias de los formatos exógenos que generan sanción si no se encuentran diligenciadas.
• Errores en casillas que deben prevenirse para evitar una sanción por información incompleta, inconsistente o errónea.
• Modalidades de infracción cambiaria reguladas por el Decreto Ley 2245 de 2011, artículo 3º, numerales 16, 17, 30 y 31, aplicadas por información exógena no presentada o presentada en forma incorrecta, inconsistente o de manera extemporánea.
J. PROGRAMA PREVALIDADOR CAMBIARIO – VERSIÓN 3.0.0.
Demostración del nuevo Programa Prevalidador Cambiario, Versión 3.0.0 con las operaciones de cambio relacionadas con los conceptos de los Formatos 1059 – 1060 – 1061 – 1062 – 1066 – 1067 – 1070.
Conferencista:
Dr. FERNANDO ALBERTO PÁEZ MARTINEZ
Asesor Jurídico del Despacho de la Subdirección de Fiscalización Cambiaria de la Dirección de Gestión de Fiscalización de la DIAN.
Autor y redactor de las resoluciones Nos. 000180 de 2024 y 000204 de 2025 por medio de las cuales la DIAN ha regulado el cumplimiento de la obligación de reporte exógeno de las operaciones de cambio sometidas a su vigilancia y control.
Para mayor información: CENI SAS – Teléfono en Bogotá : 4741306 -WhatsApp: 3022617570
Responder al correo: contactenos@cenicolombia.com.co
Pagina web: www.cenicolombia.com.co
PROGRAMA EN PDFPrograma

Régimen Cambiario y Sancionatorio aplicable a las Cuentas de Compensación
2026-01-26 05:00 - 2026-01-28 21:00
Seminario virtual
REGIMEN CAMBIARIO Y SANCIONATORIO APLICABLE A LAS CUENTAS DE COMPENSACION
Valor $480.000 + IVA
Intensidad: 9 horas
Fecha: 26 de enero 2026 Hora 5:00 pm a 9:00 pm
MARCO CONCEPTUAL

Acceso al mecanismo de compensación
Obligaciones esenciales

REGISTRO E INFORMES AL BANCO DE LA REPÚBLICA

Registro de cuentas de compensación
Qué constituye “primera operación” para que proceda el registro.
Operaciones canalizables a través de las Cuentas de Compensación
Declaraciones de cambio y su transmisión electrónica
Manejo de declaraciones de cambio por operaciones de Comercio exterior, servicios y otras
Manejo de declaraciones de cambio de inversiones, deuda externa
Pagos entre residentes por operaciones internas
Traslados
Manejo de saldos, sobregiros e inversiones financieras,
operaciones over night.
Reporte de Movimientos.
Modificaciones a los movimientos
Cancelación y anulaciones de registro y/o cuentas
Operaciones que dan lugar a traslados a la DIAN para ser investigadas

Conferencista
ARMANDO OSPINA GUEVARA
Asesor Régimen Cambiario
Fecha: 27 y 28 de enero 2026 Hora 6:00 pm a 8:30 pm
RÉGIMEN DE SANCIONES APLICABLES A LAS CUENTAS DE COMPENSACIÓN DECRETO LEY 2245
DE 2011, ART. 3º

Marco jurídico de las cuentas de compensación.
Principios básicos aplicables al manejo de una cuenta de compensación.
Resolución 000180 de 26 de septiembre de 2024 y 000204 de abril 3 de 2025 de la DIAN –Información Exógena Cambiaria.
Formatos y reglas de presentación de la Información
Exógena Cambiaria. Errores más recurrentes detectados en los archivos exógenos.
Saneamiento de infracciones cambiarias en operaciones canalizadas a través de cuentas de compensación.
Modalidades de infracción cambiaria aplicables a los titulares de las cuentas de compensación.
Pago de sanciones reducidas por reconocimiento de infracciones cambiarias.

Conferencista:
Dr. FERNANDO ALBERTO PÁEZ
Asesor Jurídico del Despacho de la Subdirección de Gestión de Control Cambiario de la Dirección de Gestión de Fiscalización de la DIAN
Dirigido a: Gerentes y asistentes Departamento Internacional de Intermediarios Financieros, empresas con negocios en moneda extranjera, consultores, gerentes financieros, bufetes de abogados, tesoreros, gerentes de importaciones, exportaciones y contadores
INFORMES CENI SAS
Teléfonos: 601-4741306- Celular 3022617570
Correo: info@cenicolombia.com.co – web: cenicolombia.com.co
.Imagen seminario

Conozca el Régimen Cambiario y prevenga infracciones - Taller de Declaraciones de Cambio
2026-03-25 18:00 - 2026-03-27 18:00
Conozca el Régimen Cambiario y prevenga infracciones – Taller de Declaraciones de Cambio
Fecha: 25, 26, y 27 marzo 2026
Hora: 6:00 pm a 9:00 pm
Intensidad 9 horas

GIROS POR CONCEPTO DE IMPORTACIONES DE BIENES

Pagos con tarjetas de crédito, débito o transferencias de fondos
Régimen de “pasarelas” y proveedores de servicios de pago sobre importaciones
Anticipos, giros ordinarios, gastos de importación. Numerales cambiarios.
Anticipos financiados en moneda extranjera
Financiación importaciones post embarque.
Endeudamiento externo para pago de créditos sobre importaciones
Diferencias de cambio, devoluciones, descuentos, faltantes y notas crédito
Régimen de dación en pago.
Imposibilidad jurídica de pago al exterior, tratamiento cambiario
Régimen cambiario sobre importaciones en Leasing

REINTEGROS DE DIVISAS POR EXPORTACIONES DE MERCANCÍAS

Pagos de exportaciones con tarjetas de crédito
Régimen de “pasarelas” y proveedores de servicios de pago sobre exportaciones
Anticipos y reintegros ordinarios Gastos de exportación Numerales cambiarios.
Discriminación de valores en declaraciones de cambio
Diferencias de cambio, devoluciones, descuentos, faltantes y notas crédito.
Financiación post embarque y prefinanciaciones
Venta de instrumentos de pago.
Régimen de cauciones.
Régimen dación en pago.
Imposibilidad jurídica de reintegro, tratamiento cambiario

ESTADO ACTUAL DEL RÉGIMEN DE CUENTAS DE COMPENSACIÓN

Registro y modificación
Informe mensual
Ingresos: Reintegro de exportaciones; inversiones extranjeras; desembolsos de créditos externos; servicios, traslados; operaciones internas
Egresos: Pagos de importaciones, créditos externos, reembolsos por inversiones extranjeras; servicios, traslados; operaciones internas
Cancelación de registro
Anulación

ENDEUDAMIENTO EXTERNO

Deuda externa pasiva y activa: Principios rectores y limitaciones.
Deberes asignados a los IMC
Modalidades de endeudamiento externo pasivo y activo
Canalización de desembolsos, amortizaciones, intereses y comisiones
Excepciones a la canalización por el mercado cambiario
Correcciones y procedimientos especiales: fraccionamiento, sustitución, consolidación e indexación.
Créditos externos en moneda legal

Taller
DECLARACIONES DE CAMBIO:

Obligaciones y responsabilidades en la presentación de las declaraciones de cambio.
Diligenciamiento de las declaraciones de cambio
Correcciones y cambios de declaración
Anulaciones
Correcciones al movimiento mensual de la cuenta de compensación

Conferencista
ARMANDO OSPINA GUEVARA
Asesor en Régimen Cambiario
Modalidad: virtual – Plataforma ZOOM
Valor: $480.000 + IVA
Formas de pago: Trasferencia, tarjeta de crédito – PSE
Incluye: certificado de asistencia
Programa PDFImagen seminario
