Seminario virtual

REGIMEN SANCIONATORIO CAMBIARIO

COMO PREVENIR INFRACCIONES CAMBIARIAS EN LAS OPERACIONES DE IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN DE BIENES; MANEJO DE CUENTAS DE COMPENSACIÓN; OPERACIONES DE SERVICIOS Y OTROS CONCEPTOS

• Nuevo tratamiento de las declaraciones de cambio en la información exógena cambiaria
• Nuevo régimen de legalización de las operaciones de comercio exterior en la nueva información exógena cambiaria para la DIAN
• Manejo de cuentas de compensación
• Régimen sancionatorio aplicado por la DIAN
• Criterios de prevención de infracciones cambiarias

Objetivo

El incumplimiento o aplicación errada de las normas cambiarias deriva en sanciones económicas muy gravosas para el usuario del comercio exterior. Por lo tanto, es de la mayor importancia que las personas responsables de su aplicación mantengan un adecuado nivel de actualización respecto de las normas expedidas por las autoridades cambiarias.  

Se expondrán los criterios de prevención de las infracciones cambiarias que constituyen riesgos reales que afectan a las empresas del sector real.

Dirigido a:Gerentes y asistentes Departamento Internacional de Intermediarios Financieros, empresas con negocios en moneda extranjera, consultores, gerentes financieros, bufetes de abogados, tesoreros, gerentes de importaciones, exportaciones y contadores

PROGRAMA

MARCO LEGAL DEL REGMEN CAMBIARIO EN COLOMBIA

INFRACCIONES RELACIONADAS CON LAS IMPORTACIONES DE BIENES 

1. Obligación de canalización del valor de una importación de bienes y causas justificadas para no canalizar el pago de una importación de bienes.
2. Legalización de los giros anticipados y pagos post-embarque de las importaciones de bienes en la información exógena cambiaria.
3. Régimen de sanciones cambiarias aplicables.
4. Doctrina de la DIAN – CGU No. 0086 de junio 22 de 2022

INFRACCIONES RELACIONADAS CON LAS EXPORTACIONES DE BIENES 

1. Concepto de canalización de los reintegros de las exportaciones de bienes. Obligaciones cambiarias de los pagos anticipados de exportaciones y reintegros post embarque

2. Causas justificadas para no canalizar el reintegro de una exportación de bienes:

3. Legalización de los reintegros anticipados y post-embarque de las exportaciones de bienes

4. Régimen de sanciones cambiarias aplicables al incumplimiento de las obligaciones exigidas a las exportaciones de bienes
5. Doctrina de la DIAN – CGU No. 0086 de junio 22 de 2022

INFRACCIONES RELACIONADAS CON CUENTAS DE COMPENSACION 

1. Apertura de cuentas bancarias en el exterior y su registro como cuentas de compensación ante el Banco de la República.

2. Principio de identidad de las cuentas de compensación – Excepciones.

3. Informe de Movimientos Cuentas de Compensación al Banco de la República

4. Información exógena cambiaria a la DIAN – Condiciones generales de presentación de la información

5. Régimen de sanciones
6. Doctrina de la DIAN – CGU No. 0086 de junio 22 de 2022

INVERSIONES COLOMBIANAS EN ACTIVOS FINANCIEROS – EN ACTIVOS FIJOS – POR COMPRA DE OBLIGACIONES CON EL EXTERIOR – Y FINANCIERAS ESPECIALES

REGIMEN PROCEDIMENTAL CAMBIARIO APLICADO POR LA DIAN

1.  Facultades de la DIAN
2. Saneamiento de infracciones cambiarias
3. Prescripción de la acción sancionatoria cambiaria
4. Solicitudes de sanciones reducidas – procedimiento para su aceptación
5. Medios de defensa y contradicción
6. Doctrina de la DIAN – CGU No. 0086 de junio 22 de 2022

FECHA:   23,24 Y 25 ABRIL 2024

HORA 6:00 PM A 9:00 PM

INTENSIDAD 9 HORAS

Conferencista:
Dr. FERNANDO ALBERTO PÁEZ MARTINEZ: Asesor Jurídico del Despacho de la Subdirección de Gestión de Control Cambiario de la Dirección de Gestión de Fiscalización de la DIAN