I. INFRACCIONES RELACIONADAS CON IMPORTACIONES DE BIENES

1. Obligaciones cambiarias en los giros anticipados y ordinarios

a. Aspectos formales de las declaraciones de cambio

b. Aspectos sustantivos

c. Pagos de fletes, seguros y gastos de importación

2. Obligaciones relativas a Endeudamiento Externo de importaciones

3. Casos en los cuales no se exige el giro al exterior

a. Descuentos y notas crédito

b. Inexistencia e inexigibilidad de obligaciones

4. Acopio de pruebas y medios de defensa

5. Régimen de sanciones

II.  INFRACCIONES RELACIONADAS CON EXPORTACIONES

1. Obligaciones cambiarias sobre pagos anticipados de exportaciones y  reintegros ordinarios

a. Aspectos formales

b. Aspectos sustantivos

3. Obligaciones relativas a Endeudamiento Activo en exportaciones de bienes

4. Casos en los cuales no se exige el reintegro

a. Descuentos y notas crédito

b. Inexistencia e inexigibilidad de obligaciones

c. Castigo de cartera

5. Acopio de pruebas y medios de defensa

6. Régimen de sanciones

III. INFRACCIONES RELACIONADAS CON CUENTAS DE COMPENSACION

1. Aspectos sustanciales de la apertura de cuentas y su registro

2. Obligaciones relacionadas con la información que debe remitirse al  Banco de la República.

3. Sanciones por falta de información o reportes extemporáneos

4. Otras infracciones relacionadas con cuentas de compensación.

IV. ENDEUDAMIENTO EXTERNO

 1. Obligaciones derivadas de Operaciones de Deuda Externa distinta de  la financiación de las operaciones de comercio.

V. RÉGIMEN SANCIONATORIO Y PROCEDIMENTAL DE COMPETENCIA DE LA DIAN

a. Procedimientos básicos

b. Medios de defensa

c. Prescripción de la infracción

d. Recursos

Se incluye el nuevo Régimen Cambiario – Resolución Externa 1 de 2018

Junta Directiva del Banco de la República – Aplicable a partir del 25 de mayo de 2018

La nueva Circular Reglamentaria Externa DCIN 83 del 25 de mayo de 2018

del Banco de la República. Aplicable a partir del 25 de mayo de 2018

Conferencista

FERNANDO ALBERTO PAEZ

Asesor Jurídico del Despacho de la Subdirección de Gestión  de Control Cambiario de la Dirección de Gestión de Fiscalización de la DIAN

Fecha: 19, 20 y 21 de junio de 2018
Sede: Hotel Suite Jones – Calle 61 No. 5-39
Valor de la inscripción: $450.000 + IVA

Descuentos: 10% inscripción 3 personas

Incluye: Refrigerio, material de apoyo,  certificado de asistencia